Общество с ограниченной ответственностью "Пищевик плюс" ИНН:1105020951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89796210 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1504789
11504 Основные средства на конец предыдущего года78910342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1504789
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78910342
12103 Запасы на конец отчетного года267122456
12104 Запасы на конец предыдущего года2456103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4018315702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157022261
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6022587
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2587602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3178529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52879
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7070221274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212743045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7220622063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2206413387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4013510236
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102363914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4014510246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102463924
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года857814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78147814
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319764003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40031649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3206111817
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118179463
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7220622063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2206413387
21103 Выручка за отчетный год3212289985
21104 Выручка за предыдущий год99855303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2579313418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год632976567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65675303
22103 Коммерческие расходы за отчетный год381747593
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год75936133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25123-1026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1026-830
23403 Прочие доходы за отчетный год207518218
23404 Прочие доходы за предыдущий год182183373
23503 Прочие расходы за отчетный год1560310847
23504 Прочие расходы за предыдущий год10847917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115956345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63451626
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115956345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63451626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115956345
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63451626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11595)/Стоимость активов (72206) = 16.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (257931+38174+0) = 8.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25123)/Выручка (321228) = 7.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11595)/Выручка (321228) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.252

Индекс Альтмана Z = 6.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (7.82%), рентабельность компании (3.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пищевик плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить