Общество с ограниченной ответственностью "Лесовод" ИНН:1105021352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64908464 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года668668725
11504 Основные средства на конец предыдущего года6687250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года668668725
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6687250
12103 Запасы на конец отчетного года191156
12104 Запасы на конец предыдущего года11560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437102577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1025770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7065982136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59821360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116216342269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163422690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183023022994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230229940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183023022990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230229900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183023022994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230229940
21103 Выручка за отчетный год183145215658
21104 Выручка за предыдущий год452156580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69320212235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202122350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113825003423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250034230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113825003423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250034230
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23504 Прочие расходы за предыдущий год20227760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1143-1402647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22986470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56136170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1361700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1087-1538477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21624770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1087)/Стоимость активов (1830) = 59.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (693+0+0) = 164.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1138)/Выручка (1831) = 62.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1087)/Выручка (1831) = 59.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.594

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (62.15%), рентабельность компании (59.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесовод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить