Общество с ограниченной ответственностью "Жебур" ИНН:1105021480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:47186495 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года283347412
11504 Основные средства на конец предыдущего года347412171
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года283347412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года347412171
12103 Запасы на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12575101667281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1016672824651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12705101677283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1016772844691
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12988105147695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1051476964862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1238295376709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года953767094442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606977986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года977986420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606977986
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года977986420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12988105147695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1051476964862
21103 Выручка за отчетный год333530963096
21104 Выручка за предыдущий год309630962612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470244779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244779262
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286528522317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год285223172350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год286528522317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год285223172350
23503 Прочие расходы за отчетный год201445
23504 Прочие расходы за предыдущий год14458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284528382272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283822722342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284528382272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283822722342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2845)/Стоимость активов (12988) = 21.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470+0+0) = 609.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2865)/Выручка (3335) = 85.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2845)/Выручка (3335) = 85.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.432

Индекс Альтмана Z = 29.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (20.96), коэффициент текущей ликвидности (20.97), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (85.91%), рентабельность компании (85.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жебур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить