Общество с ограниченной ответственностью "Рыбак Печоры пром" ИНН:1105021673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90405663 ОКВЭД:05.01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315395499
11504 Основные средства на конец предыдущего года395499603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315395499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года395499603
12103 Запасы на конец отчетного года146112271
12104 Запасы на конец предыдущего года11227168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174172179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172179242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323284450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года284450333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638679949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года679949936
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-77-3083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-308328
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года442339288
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года339288288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199220330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220330275
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года74150248
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года150248345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года715709866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года709866908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638679949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года679949936
21103 Выручка за отчетный год3015612163
21104 Выручка за предыдущий год56121631091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4068072266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80722661042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-105-246-103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-246-10349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-105-246-103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-246-10349
23403 Прочие доходы за отчетный год79146247
23404 Прочие доходы за предыдущий год14624727
23504 Прочие расходы за предыдущий год56336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26-10581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1058140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год322622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47-13755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1375518

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (638) = -7.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (406+0+0) = -25.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-105)/Выручка (301) = -34.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (301) = -15.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.108

Индекс Альтмана Z = 0.642

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-34.88%), рентабельность компании (-15.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рыбак Печоры пром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить