ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА" ИНН:1105021722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90409276 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3974970
11504 Основные средства на конец предыдущего года49700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3974970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49700
12103 Запасы на конец отчетного года13410931
12104 Запасы на конец предыдущего года1093027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120987668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87668200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3411973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1197346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1377315772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года315771273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1773812772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года812771273
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1717779772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года779771253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1773812772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года812771273
21103 Выручка за отчетный год709659015294
21104 Выручка за предыдущий год590152945124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год600254374721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543747214915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1094464573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год464573209
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1094464573
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год464573209
23503 Прочие расходы за отчетный год504543
23504 Прочие расходы за предыдущий год454343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1044419530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год419530166
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год938419530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год419530166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (938)/Стоимость активов (1773) = 52.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6002+0+0) = 18.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1094)/Выручка (7096) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (938)/Выручка (7096) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.529

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.218

Индекс Альтмана Z = 43.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (22.6), коэффициент текущей ликвидности (25.04), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (15.42%), рентабельность компании (13.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить