Общество с ограниченной ответственностью "Велес-Агро" ИНН:1105021899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90417525 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184016050
11504 Основные средства на конец предыдущего года160515300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184016051530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160515301926
12103 Запасы на конец отчетного года221619261220
12104 Запасы на конец предыдущего года19261220647
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236220091330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20091330662
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420236142860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361428602588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года284321241282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21241282284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135914901578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149015782304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135914901578
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149015782304
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420236142860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361428602588
21103 Выручка за отчетный год282822472091
21104 Выручка за предыдущий год22472091771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497740783689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год407836891855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2149-1831-1598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1831-1598-1084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2149-1831-1598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1831-1598-1084
23403 Прочие доходы за отчетный год288626782606
23404 Прочие доходы за предыдущий год267826061373
23503 Прочие расходы за отчетный год1853
23504 Прочие расходы за предыдущий год5315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7198421005
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8421005274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год719842998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год842998274

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (719)/Стоимость активов (4202) = 17.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4977+0+0) = -43.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2149)/Выручка (2828) = -75.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (719)/Выручка (2828) = 25.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.092

Индекс Альтмана Z = 5.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-75.99%), рентабельность компании (25.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Велес-Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить