ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТИКА" ИНН:1105022003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12893457 ОКВЭД:52.48.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173190150164
11504 Основные средства на конец предыдущего года190150164191
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173190150164
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190150164191
12103 Запасы на конец отчетного года132110731077937
12104 Запасы на конец предыдущего года10731077937913
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года966812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20318615729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1861572911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156013551240974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13551240974936
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1733154513901138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1545139011381127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года431431431431
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года431431431101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1030646622249
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года646622249282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146110771053680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10771053680482
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139247337458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года247337458645
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года13322100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года221000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года272468337458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468337458645
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1733154513901138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1545139011381127
21103 Выручка за отчетный год6298537050934633
21104 Выручка за предыдущий год5370509346334065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2330195017742938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1950177429382464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3968342033191695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3420331916951601
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3297283401240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2834275012401438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год671586569455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год586569455163
23403 Прочие доходы за отчетный год2292
23404 Прочие доходы за предыдущий год2922
23503 Прочие расходы за отчетный год243436149278
23504 Прочие расходы за предыдущий год436149278134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год430152429179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15242917931
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год430152429179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15242917926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год430152429179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15242917926
32003 Величина капитала на 31431431431101
32007 Величина капитала на 31646622249282
32008 Величина капитала на 3110771053680482
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43024373249
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)43024373579
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43024373179
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43024373179
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600282
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4600381
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)460099
33003 Величина капитала на 31431431431431
33007 Величина капитала на 311030646622249
33008 Величина капитала на 31146110771053680
36003 Чистые активы на 31146110771053680
36004 Чистые активы на 3110771053680482
41103 Поступления – всего за отчетный год6300549250964635
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6298537050934633
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2222
41203 Платежи – всего за отчетный год6237533449024598
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3119236024692293
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2087186115001458
41293 Прочие платежи за отчетный год10311113933847
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6315819437
43203 Платежи – всего за отчетный год46129668
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год46129548
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-46-129-66-8
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период172912829

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (430)/Стоимость активов (1733) = 24.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2330+3297+0) = 11.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (671)/Выручка (6298) = 10.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (430)/Выручка (6298) = 6.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.371

Индекс Альтмана Z = 13.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (5.74), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (10.65%), рентабельность компании (6.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить