ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС" ИНН:1105022170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38665558 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60430913
11504 Основные средства на конец предыдущего года7309130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60411942493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73024930
12104 Запасы на конец предыдущего года6631090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13500321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года811002157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10021570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14311201587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16655870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203523953080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239530800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5851010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года292010
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года49917000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52819010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14501857968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18579680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145018571169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185711690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203523953080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239530800
21103 Выручка за отчетный год155422085310507
21104 Выручка за предыдущий год20853105070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154821930010008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19300100080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год601553499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15534990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год601553499
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15534990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год601553419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15534190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год601553419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15534190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (2035) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15482+0+0) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (15542) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (15542) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.403

Индекс Альтмана Z = 0.654

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДЖЕРОМСКИЙ КОММУНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить