Общество с ограниченной ответственностью "Май" ИНН:1105022388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38673977 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года270320250
12104 Запасы на конец предыдущего года3202500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7457221019
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года72210190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101610801300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108013000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101610801300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108013000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10069601140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96011400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10169701150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97011500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1101500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1101500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101610801300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108013000
21103 Выручка за отчетный год6709982010120
21104 Выручка за предыдущий год9820101200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570388608980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год886089800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10069601140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96011400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10069601140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96011400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10069601140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96011400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10069601140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96011400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10069601140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96011400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Май

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Май

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Май

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1006)/Стоимость активов (1016) = 99.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Май

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1006)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5703+0+0) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Май

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1006)/Выручка (6709) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Май

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1006)/Выручка (6709) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Май

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Май

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Май

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Май

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Май

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.99

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.99

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Май

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.99%), рентабельность компании (14.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Май

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить