Общество с ограниченной ответственностью "СЭТ" ИНН:1105022540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38677805 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года798137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17111126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193192163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1921630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193192163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1921630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года183182153
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1821530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193192163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1921630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193192163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1921630
21103 Выручка за отчетный год407931660
21104 Выручка за предыдущий год31664260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год403829520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29522730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год412140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2141530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год412140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2141530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год412140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2141530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1821530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1821530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (193) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4038+0+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (4079) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (4079) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.151

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЭТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить