ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЙОН" ИНН:1105022638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12874841 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12170107
11504 Основные средства на конец предыдущего года701070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12170107
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года701070
12103 Запасы на конец отчетного года574580187
12104 Запасы на конец предыдущего года5801870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года679353032556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года530325500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56230175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2301750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года742361132918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года611329120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года754461833025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года618330190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года118524280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года242800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года118524280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года242800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года630136972987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369729810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года631437102998
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371029920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года754461833025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года618330190
21103 Выручка за отчетный год24426262778693
21104 Выручка за предыдущий год2627786930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22766228687775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2286877750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16603409918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34099180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16603409918
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34099180
23303 Проценты к уплате за отчетный год5192760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27600
23403 Прочие доходы за отчетный год281917230
23404 Прочие доходы за предыдущий год172300
23503 Прочие расходы за отчетный год37004632508
23504 Прочие расходы за предыдущий год46325080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260224410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2244100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25620793
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год417317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (7544) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22766+0+0) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1660)/Выручка (24426) = 6.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (24426) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 1.215

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.215<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6.8%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЙОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить