ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ "СЕВЕР" ИНН:1105022839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12879842 ОКВЭД:11.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82793174
11504 Основные средства на конец предыдущего года31740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82793174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31740
12103 Запасы на конец отчетного года1154212
12104 Запасы на конец предыдущего года2120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года539289
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49113866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3866355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19410039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10039643
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687114406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14406998
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1515017580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17580998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30103010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5564848
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84813
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85743858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385818
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года657613644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13644980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года657613644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13644980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1515017580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17580998
21103 Выручка за отчетный год315333981
21104 Выручка за предыдущий год39814238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256742704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27044217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58591277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127721
22203 Управленческие расходы за отчетный год5332
22204 Управленческие расходы за предыдущий год320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58061245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124521
23403 Прочие доходы за отчетный год18710
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год138195
23504 Прочие расходы за предыдущий год1955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58551060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106016
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1171212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2123
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год80
24603 Прочее за отчетный год480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4636848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4636848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84813
32003 Величина капитала на 3130100
32007 Величина капитала на 318480
32008 Величина капитала на 3138580
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47160
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47160
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47160
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47160
33003 Величина капитала на 3130100
33007 Величина капитала на 3155640
33008 Величина капитала на 3185740
36003 Чистые активы на 3185740
36004 Чистые активы на 3138580
41103 Поступления – всего за отчетный год299410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год299410
41203 Платежи – всего за отчетный год297470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год238680
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16470
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5170
41293 Прочие платежи за отчетный год37150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4636)/Стоимость активов (15150) = 30.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25674+0+53) = 22.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5806)/Выручка (31533) = 18.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4636)/Выручка (31533) = 14.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.386

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.304

Индекс Альтмана Z = 5.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (18.41%), рентабельность компании (14.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить