ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1105023180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12899721 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94119
11504 Основные средства на конец предыдущего года1190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1190
12103 Запасы на конец отчетного года200323
12104 Запасы на конец предыдущего года230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2386110951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2586511061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2595911180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104446598
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104546608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155054572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155054572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2595911180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111800
21103 Выручка за отчетный год5674112449
21104 Выручка за предыдущий год124490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год539519501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27902948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27902948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29480
23403 Прочие доходы за отчетный год23598396
23404 Прочие доходы за предыдущий год83960
23503 Прочие расходы за отчетный год1654746
23504 Прочие расходы за предыдущий год47460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49846598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38466598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38466598
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65980
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3165980
32008 Величина капитала на 3166080
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38460
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38460
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31104440
33008 Величина капитала на 31104540
36003 Чистые активы на 31104540
36004 Чистые активы на 3166080
41103 Поступления – всего за отчетный год510420
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год510420
41203 Платежи – всего за отчетный год511280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год447150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5190
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11870
41293 Прочие платежи за отчетный год47070
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-860
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3846)/Стоимость активов (25959) = 14.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53951+0+0) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2790)/Выручка (56741) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3846)/Выручка (56741) = 6.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.674

Индекс Альтмана Z = 5.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (4.92%), рентабельность компании (6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЖЕМСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить