ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА "ПОЛЕВИК" ИНН:1106004430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24958204 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117927251543
11504 Основные средства на конец предыдущего года272515431746
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55095
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117927301593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273015931841
12103 Запасы на конец отчетного года505499484
12104 Запасы на конец предыдущего года499484551
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23916232243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62322431804
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20519641449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196414497150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310130864176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года308641769505
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428058165769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5816576911346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216154775356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547753567554
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2119339413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3394133792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2119339413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3394133792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428058165769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5816576911346
21103 Выручка за отчетный год4924109546580
21104 Выручка за предыдущий год10954658021118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год706867625841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год676258418799
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21444192739
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год419273912319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21444192739
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год419273912319
23403 Прочие доходы за отчетный год18373
23404 Прочие доходы за предыдущий год3730
23503 Прочие расходы за отчетный год1020324214
23504 Прочие расходы за предыдущий год324214483
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31463905528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390552811836
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170384186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год384186593
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33163521342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352134211243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3316)/Стоимость активов (4280) = -77.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7068+0+0) = -30.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2144)/Выручка (4924) = -43.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3316)/Выручка (4924) = -67.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.775

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.735

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.02

Индекс Альтмана Z = -4.892

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-43.54%), рентабельность компании (-67.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА ПОЛЕВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить