ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ИЗЫСКАТЕЛЬ" ИНН:1106004896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12880532 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215423862853
11504 Основные средства на конец предыдущего года238628532662
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215423862853
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238628532662
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295671982123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года719821234023
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6652637611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26376116181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362198352734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9835273410204
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5775122215587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12221558712866
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4522584634
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2584634922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4602592642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2592642930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531596294945
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9629494511936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531596294945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9629494511936
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5775122215587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12221558712866
21103 Выручка за отчетный год292253115342479
21104 Выручка за предыдущий год311534247955391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289792874341952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287434195254498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2462410527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2410527893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2462410527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2410527893
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2462410527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2410527893
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2462410527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2410527893
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2462410527
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2410527893

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (5775) = 4.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28979+0+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (29225) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (29225) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = -1.402

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ИЗЫСКАТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить