Общество с ограниченной ответственностью "Эконефть" ИНН:1106005089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:28892951 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2538270029784079
11504 Основные средства на конец предыдущего года2700297840796091
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года96513102301040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года131023010400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3503401032080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4010320851190
12103 Запасы на конец отчетного года640068081287414149
12104 Запасы на конец предыдущего года680812874141495632
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2553327530781788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32753078178810233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8625441710417843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54417104178436891
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года981515524230560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1552423056337800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13318195342626438899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19534262643889928847
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8217143572312529902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14357231252990221313
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4101517731398997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5177313989977534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5101517731390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5177313989970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13318195342626438899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19534262643889928847
21103 Выручка за отчетный год350245352050636108960
21104 Выручка за предыдущий год5352050636108960117687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44830606656004490577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60665600449057789075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9806-7145-94080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7145-9408183830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9806-7145-94080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7145-9408183830
23403 Прочие доходы за отчетный год18180227071703628122
23404 Прочие доходы за предыдущий год2270717036281229708
23503 Прочие расходы за отчетный год1919420327267148
23504 Прочие расходы за предыдущий год42032726714810223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64551135949020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113594902393570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1595302726798812
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3027267988127043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48608332222330545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год833222233054521054

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4860)/Стоимость активов (13318) = 36.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44830+0+0) = -21.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9806)/Выручка (35024) = -28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4860)/Выручка (35024) = 13.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.611

Индекс Альтмана Z = 8.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-28%), рентабельность компании (13.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эконефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить