ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА "МИРАЖ" ИНН:1106005191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:28876509 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года84311691353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84311691353
12103 Запасы на конец отчетного года412035052845
12104 Запасы на конец предыдущего года350528453587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154291322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2913221105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427437963167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379631674692
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427446394336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463943366045
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101841370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18413701475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года426444552966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года445529664570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426444552966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года445529664570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427446394336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463943366045
21103 Выручка за отчетный год729146154585505
21104 Выручка за предыдущий год615458550580496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111224923668404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123096840459626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год617921230917101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год492361710120870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год617921230917101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год492361710120870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год617921230917101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492361710120870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год617921230917101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год492361710120870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61792)/Стоимость активов (4274) = 1445.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11122+0+0) = 555.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61792)/Выручка (72914) = 84.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61792)/Выручка (72914) = 84.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 14.458

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 14.458

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 144.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (84.75%), рентабельность компании (84.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИРАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить