ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИАЛИТ" ИНН:1106006396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29659240 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168801660075
11504 Основные средства на конец предыдущего года166007575
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года888
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168881660883
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166088383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года657442023426893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202342700328264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50813186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131863380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662522024727189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202472718931754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года831403685527272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368552727231837
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192771959027266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195902726631833
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63863172656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1726564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63863172656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1726564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года831403685527272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368552727231837
21104 Выручка за предыдущий год660600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год987890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год789071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98-12960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12960-71
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98-12960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12960-71
23403 Прочие доходы за отчетный год52130000
23404 Прочие доходы за предыдущий год30000400
23503 Прочие расходы за отчетный год201052811
23504 Прочие расходы за предыдущий год1052811577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403-765749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-765749-248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403-765749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-765749-248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (403)/Стоимость активов (83140) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (403)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.302

Индекс Альтмана Z = 0.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1160.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИАЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить