Открытое акционерное общество "Усинскгеонефть" ИНН:1106007505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01427373 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346660389580389148508020
11504 Основные средства на конец предыдущего года389580389148508020379795
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года284284284367
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года284284367568
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года250022206783649
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года222067836490
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3197300633135725259
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года30063313572525924393
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года352641422147427572534295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года422147427572534295404756
12103 Запасы на конец отчетного года79025466253013274001435748
12104 Запасы на конец предыдущего года66253013274001435748919644
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2204000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года362782506531617804684432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506531549023684432400801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100149580275633532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4958027563353216754
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6875500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года755000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1156309121939619727672123712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1219396190398621237121627199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1508950164154324003392658007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1641543233155826580072031955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20348203482034820348
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20348203482034820348
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года72610000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года72946000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3052305230523052
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3052305230522564
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года445833343018575193561711
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года312934575193561711561534
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541843439364671539658105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года409280671539658105657575
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1785976300471
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9763004710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1785976100236199796
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9761002361997960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20716430834111184173672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88057991259612438081611935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года942680117502716119351236868
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2002224418581940
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2244185819402022
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года81520780357345573248
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года78035734557324860788
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1221116411021142
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1164110211421030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года965322120120316285641800106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1231287155978318001061374380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1508950164154324003392658007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1641543233155826580072031955
21103 Выручка за отчетный год2746853302254129846032468047
21104 Выручка за предыдущий год3022541298460324680471763493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2263156272757527335882154407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2727575273358821544071274471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год483697294966251015313640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294966251015313640489022
22203 Управленческие расходы за отчетный год192141189513178999165910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год189513178999165910473269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29155610545372016147730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1054537201614773015753
23203 Проценты к получению за отчетный год194180347865
23204 Проценты к получению за предыдущий год1803478651372
23303 Проценты к уплате за отчетный год29686404593493023576
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40459349302357613656
23403 Прочие доходы за отчетный год131104768667330053306
23404 Прочие доходы за предыдущий год7689373300533061124
23503 Прочие расходы за отчетный год214227121392103324152011
23504 Прочие расходы за предыдущий год15150310332415201140013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17894120648740926314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9436740926314-35410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год390742707016630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270701663013248
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5426-7889120638172
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год808676-171471
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год676-1714710
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год280-45636134649
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-456361346490
24603 Прочее за отчетный год75465828011
24604 Прочее за предыдущий год65828011313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13858512044134349851
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18040134349851-48971
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13858512044134349851
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18040134349851-48971
32003 Величина капитала на 3120348203482034820348
32005 Величина капитала на 3172946729467299473129
32006 Величина капитала на 313052305230522564
32007 Величина капитала на 31312934575193561711561534
32008 Величина капитала на 31409280671539658105657575
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13892112763134829986
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13892112763134829986
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13858512044134349851
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13858512044134349851
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33671948135
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)33671948135
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)336048135
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))602224493809321
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6358244938489456
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)336048135
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)336048135
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6022671708139
33278 Дивиденды (ИТОГО)6022671708139
33003 Величина капитала на 3120348203482034820348
33005 Величина капитала на 3172610729467294672994
33006 Величина капитала на 313052305230523052
33007 Величина капитала на 31445833343018575193561711
33008 Величина капитала на 31541843439364671539658105
36003 Чистые активы на 31543845441608673397660045
36004 Чистые активы на 31411524673397660045659597
41103 Поступления – всего за отчетный год2815985299405628287442351129
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2784709295379225010242264914
41193 Прочие поступления за отчетный год312764026432772086215
41203 Платежи – всего за отчетный год2564847258884829034782338624
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1455870160028715862361582198
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год717660585776667960605839
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год29686422003173423102
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год70708219991003614417
41293 Прочие платежи за отчетный год290923338586607512113068
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год251138405208-7473412505
42103 Поступления – всего за отчетный год1532803962205
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1532802559
42203 Платежи – всего за отчетный год5101843688380257554
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5101843687102256752
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4948-84088-7984-255349
43103 Поступления – всего за отчетный год172194275181488251534619
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год172000275000488251534619
43193 Прочие поступления за отчетный год19418100
43203 Платежи – всего за отчетный год466963574284381502304997
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год60226224497399
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год378936474000381453297598
43293 Прочие платежи за отчетный год820059406000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-294769-299103106749229622
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-485792201724031-13222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138585)/Стоимость активов (1508950) = 9.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (291556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2263156+0+192141) = 11.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (291556)/Выручка (2746853) = 10.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138585)/Выручка (2746853) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.56

Индекс Альтмана Z = 2.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (10.61%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Усинскгеонефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить