Общество с ограниченной ответственностью "Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Ревека" ИНН:1106009140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41665585 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67210000
11504 Основные средства на конец предыдущего года100000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67210002
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100020
12103 Запасы на конец отчетного года63701225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361783475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7834750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3417790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133915621700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156217000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201125621702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256217020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8271010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года596100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1108979293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9792930
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7615731399
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года98713990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118425521692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196616920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201125621702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256217020
21103 Выручка за отчетный год516752445534
21104 Выручка за предыдущий год524455340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419544555108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445551080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год972789426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7894260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год972789426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7894260
23504 Прочие расходы за предыдущий год4600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год972743426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7434260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1551570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год817586426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5864260
62203 Целевые взносы за отчетный год514100
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год10400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год446600
63503 Прочие за отчетный год34100
64003 Остаток средств на конец отчетного года43800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (817)/Стоимость активов (2011) = 40.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4195+0+0) = 23.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (972)/Выручка (5167) = 18.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Рентабельность компании

Чистая прибыль (817)/Выручка (5167) = 15.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.406

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.483

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.698

Индекс Альтмана Z = 6.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (18.81%), рентабельность компании (15.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин Ревека

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить