Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Каскад" ИНН:1106009277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12882525 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3466391546124960
11504 Основные средства на конец предыдущего года3915461249605384
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100100990
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1009900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3566401547110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4015471149600
12103 Запасы на конец отчетного года8364835937924221
12104 Запасы на конец предыдущего года8359379242213739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109628330112907267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83301129072675644
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1412838196188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28381961881115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1946719527152780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1952715278116760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23033235421998916636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23542199891663615882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11617115801197511666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11580119751166611835
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1557179700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1797000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98591016580144970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10165801449704047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114161196280140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11962801449700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23033235421998916636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23542199891663615882
21103 Выручка за отчетный год71160554985800537956
21104 Выручка за предыдущий год55498580053795634049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70231548015718537582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54801571853758231890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9296978200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6978203740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9296978200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6978203740
23403 Прочие доходы за отчетный год14341080
23404 Прочие доходы за предыдущий год10801096
23503 Прочие расходы за отчетный год2271663282276
23504 Прочие расходы за предыдущий год6632822763232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92355380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год355381780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50710837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7108375
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4228430141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2843014118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (23033) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (929)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70231+0+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (929)/Выручка (71160) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (71160) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.018

Индекс Альтмана Z = 3.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Каскад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить