ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСАСЕЛЬТОРГ" ИНН:1106009414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41665817 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года762007520087110
11504 Основные средства на конец предыдущего года752008711090590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года762007520087110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года752008711090590
12103 Запасы на конец отчетного года485004320041500
12104 Запасы на конец предыдущего года432004150038210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3987743156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485004359842274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года435984227441366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124700118798129384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118798129384131956
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10115758129130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115758129130128406
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54043040254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30402543550
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11928600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1246903040254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30402543550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124700118798129384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118798129384131956
21103 Выручка за отчетный год6491287410269488
21104 Выручка за предыдущий год287410269488298746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5192235400215590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235400215590228804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12995201053898
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год520105389869942
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12995201053898
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520105389869942
23503 Прочие расходы за отчетный год129900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год520105389869942
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год520105389869942

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (124700) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5192+0+0) = 25.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1299)/Выручка (6491) = 20.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6491) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.27

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.27<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (20.01%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАСЕЛЬТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить