МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УСИНСК" ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "УСИНСК" ИНН:1106009534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41666082 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1232970
11503 Основные средства на конец отчетного года116518912629
11504 Основные средства на конец предыдущего года189126291855
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116520142926
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201429261855
12103 Запасы на конец отчетного года236761544
12104 Запасы на конец предыдущего года761544386
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1866527530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527530524
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года588615243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61524338
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года330125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272319031442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190314421153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388839174368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391743683008
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года133213321332
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года133213321332
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96225852917
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года258529171583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229439174261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391742612927
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1594091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15940107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388839174368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391743683008
21103 Выручка за отчетный год219182192622009
21104 Выручка за предыдущий год219262200915561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178991785421058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220192105815072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40194072951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-93951489
22103 Коммерческие расходы за отчетный год478440150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76557951
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-93951489
23403 Прочие доходы за отчетный год11229220
23404 Прочие доходы за предыдущий год942050
23503 Прочие расходы за отчетный год1353453114
23504 Прочие расходы за предыдущий год958114349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-996526837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-109837190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2192220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2232200
24603 Прочее за отчетный год4080220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1623304617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33261734
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1623304617
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33261734
32003 Величина капитала на 31133213321332
32007 Величина капитала на 31258529171583
32008 Величина капитала на 31391742612927
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16233320
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16233440
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))147100
33218 Убыток (ИТОГО)147100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15200
33278 Дивиденды (ИТОГО)15200
33003 Величина капитала на 31133213321332
33007 Величина капитала на 3196225852917
33008 Величина капитала на 31229439174261
36003 Чистые активы на 31229439174277
36004 Чистые активы на 31391742772944
41103 Поступления – всего за отчетный год228632315621770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год217992209321770
41193 Прочие поступления за отчетный год106410630
41203 Платежи – всего за отчетный год227381594621259
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год456242376922
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16478105949685
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2160220
41293 Прочие платежи за отчетный год148211154432
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1257210511
43203 Платежи – всего за отчетный год15200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год15200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-277210511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1623)/Стоимость активов (3888) = -41.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17899+4784+0) = -3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-765)/Выручка (21918) = -3.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1623)/Выручка (21918) = -7.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.439

Индекс Альтмана Z = 0.334

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-3.49%), рентабельность компании (-7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УСИНСК ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ УСИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить