Общество с ограниченной ответственностью "Фотон" ИНН:1106010177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44763288 ОКВЭД:74.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15227948190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2794819032
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1532834910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2834911240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153283491124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28349112448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9622229-145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22229-145-324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5171825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171825128
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года52244244244
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года244244244244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года572612620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2612622690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153283491124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28349112448
21103 Выручка за отчетный год40097616281499
21104 Выручка за предыдущий год976162814991617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год493115412181258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1154121812581300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-93-1784100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1784102410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-93-1784100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1784102410
23503 Прочие расходы за отчетный год9121340
23504 Прочие расходы за предыдущий год12134016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-102-1903970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1903972010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-102-190397178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-190397201280
32007 Величина капитала на 312323000
32008 Величина капитала на 312323000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11820700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11820700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118-20700
33218 Убыток (ИТОГО)118-20700
33007 Величина капитала на 31-962300
33008 Величина капитала на 31-962300
41103 Поступления – всего за отчетный год800106100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год40097600
41193 Прочие поступления за отчетный год4008500
41203 Платежи – всего за отчетный год803123500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40087200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11124300
41293 Прочие платежи за отчетный год29212000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год317400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период317400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (153) = -66.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (493+0+0) = -18.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-93)/Выручка (400) = -23.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (400) = -25.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.684

Индекс Альтмана Z = 1.455

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.455<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.68), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-23.25%), рентабельность компании (-25.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить