ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРИС" ИНН:1106010667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44767375 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3165274
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31365574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года638925702169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года257021681368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16504137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года639025872673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258626721505
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639026183038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261730382079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91914501362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144913591079
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547211681676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116916791000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года547211681676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116916791000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639126183038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261830382079
21103 Выручка за отчетный год314343057619
21104 Выручка за предыдущий год430576198326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202315221855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152218551996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112027835764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год278357646330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112027835764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278357646330
23403 Прочие доходы за отчетный год40438968
23404 Прочие доходы за предыдущий год8968125
23503 Прочие расходы за отчетный год223350
23504 Прочие расходы за предыдущий год335096
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год514128395782
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283957826359
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год514028395782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283957826359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5140)/Стоимость активов (6390) = 80.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2023+0+0) = 55.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1120)/Выручка (3143) = 35.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5140)/Выручка (3143) = 163.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.804

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.805

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 9.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (35.63%), рентабельность компании (163.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить