Муниципальное унитарное предприятие "Служба Заказчика" ИНН:1106010970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44767331 ОКВЭД:40.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11429114291142911429
11504 Основные средства на конец предыдущего года11429114291142911429
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6028594877577436
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5948775774366379
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17457173771918618865
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17377191861886517808
12104 Запасы на конец предыдущего года87572578572
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20012200122001220012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20012200122001220012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165975147249143613134214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14724914361313421494074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43388911233196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88911233196289
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186423168238165320158000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168238165320158000114947
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203880185615184506176865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185615184506176865132755
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года85858585
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года85858585
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21673-34517-46349-57367
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34517-46349-57367-53131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21588-34432-46264-57282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34432-46264-57282-53046
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года641713417204170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года641713417204170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2757860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204092192307195944192397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192307195944192397164606
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года21195211952119521195
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года21195211952119521195
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года18110115752
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года101157520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225468213630217353213730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213630217353213730185801
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203880185615184506176865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185615184506176865132755
21103 Выручка за отчетный год342765321653266467219960
21104 Выручка за предыдущий год32165326646721996014933
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313928313025258696218070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31302525869621807014873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28837862877711890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86287771189060
22203 Управленческие расходы за отчетный год112771021182256439
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10211822564394126
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17560-1583-454-4549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1583-454-4549-4066
23303 Проценты к уплате за отчетный год42113982378311
23304 Проценты к уплате за предыдущий год139823783110
23403 Прочие доходы за отчетный год129023409318789655
23404 Прочие доходы за предыдущий год34093187896556877
23503 Прочие расходы за отчетный год138741443133231087
23504 Прочие расходы за предыдущий год1443133231087234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161671668112634-5292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1668112634-52922577
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3403303919380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3039193800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год90725302
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год72530212
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год80-18103221056
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-18103221056-528
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128441183211018-4236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1183211018-42362049
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128441183211018-4236
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1183211018-42362049
32003 Величина капитала на 3185858585
32007 Величина капитала на 31-34517-46349-57367-53131
32008 Величина капитала на 31-34432-46264-57282-53046
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1284411832110180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1284411832110180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1284411832110180
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1284411832110180
33003 Величина капитала на 3185858585
33007 Величина капитала на 31-21673-34517-46349-57367
33008 Величина капитала на 31-21588-34432-46264-57282
36003 Чистые активы на 31-21588-13237-32034-36087
36004 Чистые активы на 31-34432-32034-36087-31851

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12844)/Стоимость активов (203880) = 6.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (313928+0+11277) = 5.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17560)/Выручка (342765) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12844)/Выручка (342765) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = 0.065

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (5.12%), рентабельность компании (3.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Служба Заказчика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить