ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САГ БИЛДИНГ" ИНН:1106011318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44767837 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года422464563948755
11504 Основные средства на конец предыдущего года456394875552168
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422464563948755
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года456394875552168
12103 Запасы на конец отчетного года9840410295483170
12104 Запасы на конец предыдущего года1029548317074618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504534741332984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474133298424847
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2435158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3515822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148881150402116312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15040211631299487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191126196041165067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196041165067151655
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169639173290142320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173290142320124140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года149841570917882
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года157091788222498
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650370424865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года704248655017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214872275122747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227512274727515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191126196041165067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196041165067151655
21103 Выручка за отчетный год93391378920906
21104 Выручка за предыдущий год137892090625634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6719943012799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94301279916445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262043598107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год435981079189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262043598107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год435981079189
23303 Проценты к уплате за отчетный год5557003129
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70031296228
23403 Прочие доходы за отчетный год441565580
23404 Прочие доходы за предыдущий год5655802251
23503 Прочие расходы за отчетный год196628384359
23504 Прочие расходы за предыдущий год283843593840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54013861199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138611991372
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39313261216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132612161378
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14760-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60-17-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (191126) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6719+0+0) = 38.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2620)/Выручка (9339) = 28.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (9339) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.895

Индекс Альтмана Z = 13.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (6.93), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (28.05%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САГ БИЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить