ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА" ИНН:1106012093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48397709 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54747921655936
11504 Основные средства на конец предыдущего года7921655936372
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года547479216550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79216559360
12103 Запасы на конец отчетного года1645677091125010271
12104 Запасы на конец предыдущего года7709112501027111808
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19804248522826327615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24852282632761525062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163713748451039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13748451039418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3789733935403580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3393540358389250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43371418564101339861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41856410133986137660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7940000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7940000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33878000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32172000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41818401123928737926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40112392873792636285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1553174417261935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1744172619351375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1553174417260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1744172619350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43371418564101339861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41856410133986137660
21103 Выручка за отчетный год80928137373127594137373
21104 Выручка за предыдущий год9442194421137373104676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78320135228125415135228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9293592935135228102272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2608214521790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1486148621450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2608214521790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1486148621450
23503 Прочие расходы за отчетный год902503818503
23504 Прочие расходы за предыдущий год662662503233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1706164213610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82482416420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1706164213611642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82482416421881
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1706000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год824000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1706)/Стоимость активов (43371) = 3.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78320+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2608)/Выручка (80928) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1706)/Выручка (80928) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.927

Индекс Альтмана Z = 34.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (13.81), коэффициент текущей ликвидности (24.4), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРИТОРИЯ ВКУСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить