ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНАЯ ОХРАНА" ИНН:1106012463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50405920 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5821604365786586
11504 Основные средства на конец предыдущего года6043657865867138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5821604365780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6043657865860
12103 Запасы на конец отчетного года36967510321834
12104 Запасы на конец предыдущего года675103218341086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34588320902220018754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32090222001843915768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8737793345575629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7933455756292509
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10274730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года74723150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4379740772278620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4077227862262170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49618468163444032803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46816344403280326501
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года314181544820790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15448207918400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314301546020911852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15460209118521719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18188313563234930951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31356323493095124773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1818831356323490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3135632349309510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49618468163444032803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46816344403280326501
21103 Выручка за отчетный год13343812941497911112522
21104 Выручка за предыдущий год12941497911112522112087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96186947738372396152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94773837239615294944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3725234641141880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3464114188163700
22203 Управленческие расходы за отчетный год154581578300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15783000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2179418858141880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1885814188163700
23203 Проценты к получению за отчетный год415000
23204 Проценты к получению за предыдущий год50000
23403 Прочие доходы за отчетный год2371460122
23404 Прочие доходы за предыдущий год14601221515
23503 Прочие расходы за отчетный год184620571137113861
23504 Прочие расходы за предыдущий год2057113711386116076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202261699728170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16997281726310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42563628737791
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3628737791926
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159701336920791840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13369207918401656
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159701336920790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13369207918400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15970)/Стоимость активов (49618) = 32.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96186+0+15458) = 19.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21794)/Выручка (133438) = 16.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15970)/Выручка (133438) = 11.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.728

Индекс Альтмана Z = 8.991

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (16.33%), рентабельность компании (11.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЖАРНАЯ ОХРАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить