Общество с ограниченной ответственностью "Усинское дорожное ремонтно-строительное управление" ИНН:1106012512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50405989 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136823161826189335177044
11504 Основные средства на конец предыдущего года161826189335177044126611
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25525500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года255000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137078162081189335177044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162081189335177044126611
12103 Запасы на конец отчетного года36996323273672638235
12104 Запасы на конец предыдущего года32327367263823520510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года52452140533
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года52140533643
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32678812999110539065406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1299911053906540659342
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года43370582008450090100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3075052886339277102216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года288633927710221695657
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6910147216893597
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1472168935972280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года678723236075241422294487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236075241422294487268532
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815801398156430757471531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года398156430757471531395143
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года379081357244372828399332
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года357244372828399332362086
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379181357344372928399432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года357344372928399432362096
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396620408125082952099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40812508295209933047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396620408125782972099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40812578297209933047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815801398156430757471531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года398156430757471531395143
21103 Выручка за отчетный год652015570494503365553646
21104 Выручка за предыдущий год570494503365553646442102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год537726483929424209451160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год483929424209451160384313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1142898656579156102486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год865657915610248657789
22203 Управленческие расходы за отчетный год5973061948495840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год619484958400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год545592461729572102486
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год246172957210248657789
23203 Проценты к получению за отчетный год5864690423765474
23204 Проценты к получению за предыдущий год6904237654745028
23303 Проценты к уплате за отчетный год194949616650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год496166500
23403 Прочие доходы за отчетный год603225989813641586
23404 Прочие доходы за предыдущий год2598981364158628729
23503 Прочие расходы за отчетный год559430869917836232
23504 Прочие расходы за предыдущий год3086991783623224739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год589122614529241113314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261452924111331466807
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117825556585122857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год555658512285712834
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47130205892339090457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20589233909045753973
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47130205892339090457
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20589233909045753973
32003 Величина капитала на 3110010010010
32007 Величина капитала на 31357244372828399332362086
32008 Величина капитала на 31357344372928399432362096
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47129205892338990443
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47129205892338990533
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47129205892338990443
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47129205892338990443
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25293361734989353197
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25293361734989353197
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2529336173498930
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2529336173498930
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31379080357244372828399332
33008 Величина капитала на 31379180357344372928399432
36003 Чистые активы на 31379180357344372928399432
36004 Чистые активы на 31357344372928399432393366
41103 Поступления – всего за отчетный год1009324643751596810682557
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год675082643599573662667648
41193 Прочие поступления за отчетный год3342421522314814909
41203 Платежи – всего за отчетный год705160528377560000624282
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год438169297079288520337716
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год142828131131146834139635
41293 Прочие платежи за отчетный год12416392953116315126210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3041641153743681058275
42103 Поступления – всего за отчетный год2969413711895610003
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год243036072803029
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год24912320063001500
42193 Прочие поступления за отчетный год2352690423765474
42203 Платежи – всего за отчетный год127091828667990578819
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год18185431184472078819
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10890638998335200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-97397-69155-70949-68816
43103 Поступления – всего за отчетный год4000001000012000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000001000012000
43203 Платежи – всего за отчетный год11494332645880045000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год11494262643580020000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год28506-33264-48800-33000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23527312955-82939-43541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47130)/Стоимость активов (815801) = 5.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (537726+0+59730) = 9.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54559)/Выручка (652015) = 8.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47130)/Выручка (652015) = 7.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.868

Индекс Альтмана Z = 3.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (8.37%), рентабельность компании (7.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Усинское дорожное ремонтно-строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить