ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАМА" ИНН:1106012537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50406032 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320033003300
11504 Основные средства на конец предыдущего года330033000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320033003300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года330033000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320433023648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330236480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года280100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58028012803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325228030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262450520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года505200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262450520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года505200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320433023648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330236480
21103 Выручка за отчетный год587418255
21104 Выручка за предыдущий год4182550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1157525490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5254900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-570-107-235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-107-2350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-570-107-235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-107-2350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-570-107-235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-107-2350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-570-107-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-107-2350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-57000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-570)/Стоимость активов (3204) = -17.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1157+0+0) = -49.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-570)/Выручка (587) = -97.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-570)/Выручка (587) = -97.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.221

Индекс Альтмана Z = -6.91

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-97.1%), рентабельность компании (-97.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить