ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДЕССА" ИНН:1106012569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50406055 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93061256310385
11504 Основные средства на конец предыдущего года125631038513773
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93061256310385
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125631038513773
12103 Запасы на конец отчетного года339116811044
12104 Запасы на конец предыдущего года16811044821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1190790516525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9051652516337
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17309396025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93960251700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170281167113594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116711359418858
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263342423423979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242342397932631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247352352021536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235202153631502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10997142443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71424431129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15997142443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71424431129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263342423423979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242342397932631
21103 Выручка за отчетный год424173109528084
21104 Выручка за предыдущий год310952808430585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393913352926472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335292647229564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3026-24341612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-243416121021
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3026-24341612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-243416121021
23403 Прочие доходы за отчетный год48315630663
23404 Прочие доходы за предыдущий год56306630
23503 Прочие расходы за отчетный год531333473113
23504 Прочие расходы за предыдущий год33473113754
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2544-151-838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-151-838267
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1215-151-838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-151-838267
62503 Прочие за отчетный год70000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год70000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1215)/Стоимость активов (26334) = 4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39391+0+0) = 7.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3026)/Выручка (42417) = 7.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1215)/Выручка (42417) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.469

Х5 = Выручка/Активы = 1.611

Индекс Альтмана Z = 8.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (8.53), коэффициент текущей ликвидности (10.65), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (7.13%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕССА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить