ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ" ИНН:1106013234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50409603 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22124242402295823575
11504 Основные средства на конец предыдущего года2424022958235750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2212424240229580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2424022958235750
12103 Запасы на конец отчетного года324216312402916
12104 Запасы на конец предыдущего года2163124029160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38942212802171844304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2128021718443040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6272290493848342915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2904938483429150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4553852492614410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5249261441901350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676627673284399113710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76732843991137100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60613686948089794395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6869480897943950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70498038350219315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80383502193150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7049803835020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80383502193150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676627673284399113710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76732843991137100
21103 Выручка за отчетный год12715105053001661594
21104 Выручка за предыдущий год1050530016615940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21252158463176464493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1584631764644930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8537-5341-17480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5341-1748-28990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8537-5341-17480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5341-1748-28990
23403 Прочие доходы за отчетный год664113338744213
23404 Прочие доходы за предыдущий год1133387442130
23503 Прочие расходы за отчетный год26386167671
23504 Прочие расходы за предыдущий год861676710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8136-5069-20370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5069-2037412430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61982490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8136-5075-205632994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5075-2056329940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8136)/Стоимость активов (67662) = -12.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21252+0+0) = -40.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8537)/Выручка (12715) = -67.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8136)/Выручка (12715) = -63.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.599

Индекс Альтмана Z = 11.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (6.41), коэффициент текущей ликвидности (6.46), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-67.14%), рентабельность компании (-63.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖНЕФТЕСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить