Общество с ограниченной ответственностью "КомИнвест" ИНН:1106013379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53703730 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12-5-57
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5-570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18140
21103 Выручка за отчетный год732755743
21104 Выручка за предыдущий год7557430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год699793695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7936950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33-3848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33-3848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38480
23404 Прочие доходы за предыдущий год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33-1548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-1542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (35) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (699+0+0) = 4.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (732) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (732) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.943

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.522

Индекс Альтмана Z = 9.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (4.51%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить