ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАКЕР" ИНН:1106013562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53703954 ОКВЭД:74.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214308452745
11504 Основные средства на конец предыдущего года3084527451144
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2143084520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3084527450
12103 Запасы на конец отчетного года499500584581
12104 Запасы на конец предыдущего года500584581511
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52153525641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21535256242899
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153122178178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1221781781804
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65783711140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года837111463830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года871114515667145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1145156671286358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2136-4451-41552927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4451-415529252879
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1600160015500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1600155000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1600160015500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1600155000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1407399641714218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3996417142033479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1407399641710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3996417142030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года871114515667145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1145156671286358
21103 Выручка за отчетный год56563226456510
21104 Выручка за предыдущий год632264565100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2316248753356406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2487533564060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1751-1855-26900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1855-26901040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1751-1855-26900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1855-26901040
23403 Прочие доходы за отчетный год6807621000
23404 Прочие доходы за предыдущий год621021700
23503 Прочие расходы за отчетный год266845924046
23504 Прочие расходы за предыдущий год45924607460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2388-237-27300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-237-7080580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7168012
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6873120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2317-305-273046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-305-7153460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2317)/Стоимость активов (871) = 266.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2316+0+0) = -75.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1751)/Выручка (565) = -309.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2317)/Выручка (565) = 410.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.66

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.742

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.71

Индекс Альтмана Z = 20.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-2.45), рентабельность продукции (-309.91%), рентабельность компании (410.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАКЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить