ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН" ИНН:1106013570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53703977 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17839331001
11504 Основные средства на конец предыдущего года93310011069
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17839331001
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93310011069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7890221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188793441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года792441222
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197117251442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172514421291
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1236645571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года645571399
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7351080871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1080871892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7351080871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1080871892
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197117251442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172514421291
21103 Выручка за отчетный год623540273543
21104 Выручка за предыдущий год402735433050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543138053265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380532653292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год804222278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222278-242
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год804222278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222278-242
23503 Прочие расходы за отчетный год8230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год796199278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199278-242
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год205125106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12510691
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59174172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74172-333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (591)/Стоимость активов (1971) = 29.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5431+0+0) = 14.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (804)/Выручка (6235) = 12.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (591)/Выручка (6235) = 9.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.404

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.682

Индекс Альтмана Z = 3.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (12.89%), рентабельность компании (9.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ИССЛЕДОВАНИЙ СКВАЖИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить