ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "СМАНТ" ИНН:1106013925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55411304 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11242001278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2420012781271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371689742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года897429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3727332971280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3329712801280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3727332971280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3329712801280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37272895346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289534646
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434412341234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434412341234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3727332971280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3329712801280
21103 Выручка за отчетный год11294854240
21104 Выручка за предыдущий год8542400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1122236920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2369200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10172617320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6173200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10172617320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6173200
23503 Прочие расходы за отчетный год11229200
23504 Прочие расходы за предыдущий год292000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10060588120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5881200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128718670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8773569450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5694500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8773)/Стоимость активов (3727) = 235.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1122+0+0) = 906.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10172)/Выручка (11294) = 90.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8773)/Выручка (11294) = 77.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.699

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 35.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (90.07%), рентабельность компании (77.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СМАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить