Общество с ограниченной ответственностью "Компания Феникс" ИНН:1106013996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55411374 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3377094180538152823649
11504 Основные средства на конец предыдущего года418053815282364930061
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7374417344245
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4173442450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3450834184708187223894
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года418470818722389430061
12103 Запасы на конец отчетного года49188510829913519952936
12104 Запасы на конец предыдущего года1082991351995293635052
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года363914277400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года42774000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347039347010252948146941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347010252948146941110181
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4950000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года478717191046166
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года107972695752
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года726957521481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года876394508546390823210390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года508546390823210390146780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1221477927016472695234284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года927016472695234284176841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16719167191671916719
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16719167191671916719
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года861271248117351747007
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12481173517470063665
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1028561415409024663736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141540902466373520394
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12000835008350012000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8350083500120000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года230124931464503
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года24931464504617
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года24267831005600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года310056000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2569793960498496412503
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3960498496412504617
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70007000700012211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года859608380393288823149822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380393288823149822143619
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2034203416621223
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2034166212230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года861642389427297485158045
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года389427297485158045155830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1221477927016472695234284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года927016472695234284176841
21103 Выручка за отчетный год6866501315836809849577158
21104 Выручка за предыдущий год1315836809849577158461837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5671711090564676478441073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1090564676478441073359479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119479225272133371136085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225272133371136085102358
22203 Управленческие расходы за отчетный год1114661413238652870155
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141586865287015562724
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8013839494684365930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83686468436593039634
23203 Проценты к получению за отчетный год1226100
23204 Проценты к получению за предыдущий год610024
23303 Проценты к уплате за отчетный год58208105450438
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8105450438663
23403 Прочие доходы за отчетный год998269721630412423
23404 Прочие доходы за предыдущий год697216304124236928
23503 Прочие расходы за отчетный год56415150412343021909
23504 Прочие расходы за предыдущий год15041234302190916095
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44118678363521356406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67573352135640629828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135656911124814618
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16691006730841
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1006730841602
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1921029961-114
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год102996111461
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год69567399244
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7399244-1889
24604 Прочее за предыдущий год20089309422924
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36970512542651043341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51044265104311320336
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36970512542651043341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51044265104311320336
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3116719167191671916719
32007 Величина капитала на 3112481173517470063665
32008 Величина капитала на 31141540902466373520394
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38684000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)38684000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38684000
33218 Убыток (ИТОГО)38684000
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3116719167191671916719
33007 Величина капитала на 31861271248117351747007
33008 Величина капитала на 311028561415409024663736
36003 Чистые активы на 311028561415409024663736
36004 Чистые активы на 31141540902466373520394
41103 Поступления – всего за отчетный год7430071240060805595562606
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6675581211600792171560696
41193 Прочие поступления за отчетный год7544928460134241910
41203 Платежи – всего за отчетный год6216231232042882338560611
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год196044659963529126288834
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год250482288504219679136137
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1954000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год369716004989733969
41293 Прочие платежи за отчетный год169446267571123636101671
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1213848018-767431995
42103 Поступления – всего за отчетный год5072000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4950000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год122000
42203 Платежи – всего за отчетный год49745000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год49745000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-44673000
43103 Поступления – всего за отчетный год15000700007150020900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1500007150020900
43203 Платежи – всего за отчетный год9649874950350012500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год964984950350012500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-81498-4950680008400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47873068-874310395

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36970)/Стоимость активов (1221477) = -3.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (567171+0+111466) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8013)/Выручка (686650) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36970)/Выручка (686650) = -5.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = -0.151

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (-5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Феникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить