Общество с ограниченной ответственностью "Альтернатива" ИНН:1106014005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55411397 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6920792158141974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7921581419741856
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1257181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25718125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6921794660080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7946600845370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6921794673247780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7946732477807934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6256781873247542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7818732475423721
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6651280238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12802382713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66512800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12802380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6921794673247780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7946732477807934
21104 Выручка за предыдущий год8248423304738044439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7393403674353042213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год855196338500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год855196338500
23404 Прочие доходы за предыдущий год6620267119781074
23503 Прочие расходы за отчетный год147159922875872
23504 Прочие расходы за предыдущий год59922875872970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1471148317590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1483175949130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9000323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1561148317594590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1483175949131801

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1561)/Стоимость активов (6921) = -22.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1561)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.408

Индекс Альтмана Z = 13.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.41), коэффициент текущей ликвидности (10.41), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (17.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтернатива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить