Общество с ограниченной ответственностью "Источник" ИНН:1106014414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55411991 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года72480
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4800
12103 Запасы на конец отчетного года661770
12104 Запасы на конец предыдущего года17700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года333318762400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187624000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341820852406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208424060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349021322406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213224060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-356320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34642559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-425590
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383620551429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213914290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года383620551847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213918470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349021322406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213224060
21103 Выручка за отчетный год239202733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274202664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-350069
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-350069
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год15840
23504 Прочие расходы за предыдущий год8400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-365-6469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-64690
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-38250
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год35480
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-292-4169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-292-410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Источник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Источник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-292)/Стоимость активов (3490) = -8.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2742+0+0) = -12.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-350)/Выручка (2392) = -14.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Источник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-292)/Выручка (2392) = -12.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Источник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Источник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.09

Индекс Альтмана Z = -1.861

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Источник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-14.63%), рентабельность компании (-12.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Источник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить