Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Транс" ИНН:1106014453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55411842 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21840265523251341358
11504 Основные средства на конец предыдущего года26552324804135828352
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года742000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2184026552325130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2729332513413580
12103 Запасы на конец отчетного года91722128578316910
12104 Запасы на конец предыдущего года21285783369103121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39317302752290717645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30275221421764521792
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54152168582850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2168582850136
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года161600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года167700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5392053744313200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5374431322254050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75761802966383366763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81037638356676353401
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года274281295200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12149977600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2743812962978610101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1215997861010112274
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7371134681683029436
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13468168302943623757
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года737113468168300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1346816830294360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39135538663721727226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53866372192722617370
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1817000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1545000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4095253866372170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5541037219272260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75761802966383366763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81037638356676353401
21103 Выручка за отчетный год18563212616410086982059
21104 Выручка за предыдущий год1261641008698205991355
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15519610772110130880983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107721863378098385225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3043618443-4390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184431453210760
22203 Управленческие расходы за отчетный год218491546900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год154691497100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85872974-4390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2974-43910760
23303 Проценты к уплате за отчетный год1491154922011573
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1549220115733459
23403 Прочие доходы за отчетный год14255747785416201
23404 Прочие доходы за предыдущий год747785416201627
23503 Прочие расходы за отчетный год3940546454347307
23504 Прочие расходы за предыдущий год5464605573075104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1741134384670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3438-154-16030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1222262161150
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-742000
24603 Прочее за отчетный год170000
24604 Прочее за предыдущий год262000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152773176306-1753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3176-315-1753-1806
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15277317600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3176-31500
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3112149977600
32008 Величина капитала на 3112159978600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15279317600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15279317600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15279317600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15279317600
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31274281262300
33008 Величина капитала на 31274381263300
36003 Чистые активы на 31274381296200
36004 Чистые активы на 3112159978600
41103 Поступления – всего за отчетный год28598613068600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28253312966300
41193 Прочие поступления за отчетный год6971900
41203 Платежи – всего за отчетный год27363012383000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2249758846500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год300332673300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1491240200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8249000
41293 Прочие платежи за отчетный год8746610200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12356685600
42103 Поступления – всего за отчетный год118533100
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год118533100
42203 Платежи – всего за отчетный год4197258800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4197258800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3012-225700
43203 Платежи – всего за отчетный год6096821300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6096000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6096-301300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3248158600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15277)/Стоимость активов (75761) = 20.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155196+0+21849) = 4.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8587)/Выручка (185632) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15277)/Выручка (185632) = 8.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.568

Индекс Альтмана Z = 4.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (4.63%), рентабельность компании (8.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто-Транс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить