ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ "МАСТЕР-НЕФТЬ" ИНН:1106014774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57432392 ОКВЭД:11.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1358103205
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года58103205475
11503 Основные средства на конец отчетного года86274913227472339023
11504 Основные средства на конец предыдущего года91322747233902316322
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года33587000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года502663251821167
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6325182116758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124900977057664739395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97705766473939516855
12103 Запасы на конец отчетного года99745957607893032287
12104 Запасы на конец предыдущего года95760789303228710439
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года564317249232
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года172492321075
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311168255809184446143490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25580918444614399665603
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000044880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1047327290642337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272906423373
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1472447436734
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года447436734126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года430501352460277413179080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35246027741317958677246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555401450165354060218475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45016535406021898194101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6310631063101310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6310631013101310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9692953858864196
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года953858864196403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1600215848121965506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158481219655061713
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4310115501110023832
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1155011100238320
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6499642721772396
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года642721772396253
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10809179771327726228
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года179771327726228253
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1156911248658158917015
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124865815891701524713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381143278436245751169726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27843624575116972665518
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года22975861300
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8613000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8781442612470
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года442612475061904
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года528590416340328587186741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41634032858718724792135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555401450165354060218475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45016535406021898194101
21103 Выручка за отчетный год161335314300871353796805174
21104 Выручка за предыдущий год14300871353796805174575983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156863613929451352246788976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13929451352246788976567466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4471737142155016198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371421550161988517
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4471737142155016198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371421550161988517
23203 Проценты к получению за отчетный год3521013070
23204 Проценты к получению за предыдущий год101307010
23303 Проценты к уплате за отчетный год227631434053252914
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1434053252914443
23403 Прочие доходы за отчетный год36626459415634414484
23404 Прочие доходы за предыдущий год4594156344144841176
23503 Прочие расходы за отчетный год55637616644874221355
23504 Прочие расходы за предыдущий год6166448742213557542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3295718041346413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7180413464131718
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176937824317587
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год378243175871510
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2482209016171339
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2090161713391063
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год724251-2202143
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4251-2202143-45
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-130045051654109
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4505165410958
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154365216913792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год365216913792311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154365216913792
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год365216913792311
32003 Величина капитала на 316310631013101310
32007 Величина капитала на 31953858864196403
32008 Величина капитала на 31158481219655061713
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154365216903793
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)154365266903793
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154365216903793
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)154365216903793
33003 Величина капитала на 316310631063101310
33007 Величина капитала на 319692953858864196
33008 Величина капитала на 311600215848121965506
36003 Чистые активы на 311600215484121965506
36004 Чистые активы на 31158481219655061713
41103 Поступления – всего за отчетный год174344415156051434969763113
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год159647014094161324165742787
41193 Прочие поступления за отчетный год14697410618911080420326
41203 Платежи – всего за отчетный год158942015379791458838742346
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год719663871015872355506449
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год721402508852475117224360
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год226331316554342772
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3414798629112618
41293 Прочие платежи за отчетный год1223081369611030216147
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год154024-22374-2386920767
42103 Поступления – всего за отчетный год2851383749
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год285180
42203 Платежи – всего за отчетный год126907275202639334860
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год124907275201339331111
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год20000130003749
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-126879-27469-26355-31111
43103 Поступления – всего за отчетный год13571371014753652010401037
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13571371014753647010401037
43203 Платежи – всего за отчетный год1374081973702595059388359
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1374081973702595059388359
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16944410515695112678
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10201-879267272334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (555401) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1568636+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44717)/Выручка (1613353) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (1613353) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ МАСТЕР-НЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить