Общество с ограниченной ответственностью "ТрансКом-Север" ИНН:1106014848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57432512 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18398314575910577755027
11504 Основные средства на конец предыдущего года1457591057775502746693
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26550000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2736000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1836000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2132691457591057770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147595105777550270
12103 Запасы на конец отчетного года126051064086715443
12104 Запасы на конец предыдущего года10640867154432338
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4493242900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24292200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48894703656873642188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70365658814218847492
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14200200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года866788831591713551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года888315917135517077
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года455157800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года157983300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75114108095933240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10809693324611820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288383253854199101116209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255691199101116209103600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19638017289700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16956512858200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19639017290712859293996
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1695751285929399665710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14969002787
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14969000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66989809477050919328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80947705091942230266
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9939000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5169000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года720098
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7702480947705090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8611670509194260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288383253854199101116209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255691199101116209103600
21103 Выручка за отчетный год457147530338343576307275
21104 Выручка за предыдущий год530338343576307275189246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год366969384968280543264077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386985261879264077153035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90178145370630330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14335381697431980
22203 Управленческие расходы за отчетный год223721886300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год192071866400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67806126507630330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12414663033431980
23203 Проценты к получению за отчетный год637000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2260224549
23403 Прочие доходы за отчетный год5154553475264973400
23404 Прочие доходы за предыдущий год53475264673400417
23503 Прочие расходы за отчетный год62507776143258310842
23504 Прочие расходы за предыдущий год776143258310842901
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57255102368567230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10000756723352070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1283623905121126921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год239051211269216818
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год485343100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1595000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год900000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1836000
24603 Прочее за отчетный год986000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44333784634461128286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77938446112828628269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год443337846300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год779384461100
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3116956512858200
32008 Величина капитала на 3116957512859200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))467977846400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)467977846400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44333000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44333000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199833414900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)199833414900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199833414900
33278 Дивиденды (ИТОГО)199833414900
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3119638017289700
33008 Величина капитала на 3119639017290700
36003 Чистые активы на 3119639017290700
36004 Чистые активы на 3116957512859200
41103 Поступления – всего за отчетный год48689751283100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47411350503900
41193 Прочие поступления за отчетный год12784779200
41203 Платежи – всего за отчетный год40244943686900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21282928570900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1150715953900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год202000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год339613053900
41293 Прочие платежи за отчетный год403866108200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год844487596200
42103 Поступления – всего за отчетный год35063000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год35063000
42203 Платежи – всего за отчетный год1173115192000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год657925192000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год51519000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-82248-5192000
43103 Поступления – всего за отчетный год14969000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14969000
43203 Платежи – всего за отчетный год173853107600
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год173853107600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2416-3107600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-216-703400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44333)/Стоимость активов (288383) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (366969+0+22372) = 17.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67806)/Выручка (457147) = 14.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44333)/Выручка (457147) = 9.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.135

Индекс Альтмана Z = 4.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (14.83%), рентабельность компании (9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансКом-Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить