Общество с ограниченной ответственностью "СемьЯ" ИНН:1106014990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57432630 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года70707070
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года70707070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7070700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7070700
12104 Запасы на конец предыдущего года2923204630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года492216423202062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года216423202062468
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492245626400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2456264025250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562252627102595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252627102595559
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010102315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010-994
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года346194021020
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1940210223050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года346194021020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1940210223050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181366408160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3664081601503
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года25210190120
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года21019012050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2065765980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5765982800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562252627102595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252627102595559
21103 Выручка за отчетный год420294721104076
21104 Выручка за предыдущий год2947302330231694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180294721204076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2947302330231610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2400-100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2400-100
23403 Прочие доходы за отчетный год151752340500
23404 Прочие доходы за предыдущий год1753453450
23503 Прочие расходы за отчетный год255121235031
23504 Прочие расходы за предыдущий год121255255182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5490900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год549090-98

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (562) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180+0+0) = 133.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (420) = 57.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (420) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 3.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (57.14%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СемьЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить