Общество с ограниченной ответственностью "Метан" ИНН:1106015143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57432788 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10501700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года455245692184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45692184752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95322520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322520263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464748912714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года489127141025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475148924414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года489244142725
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453047554344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года475543442607
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17213670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13670118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17213670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13670118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475148924414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года489244142725
21103 Выручка за отчетный год66116752186
21104 Выручка за предыдущий год167521860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84511861023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118610230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1844891163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48911630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1844891163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48911630
23403 Прочие доходы за отчетный год5137768
23404 Прочие доходы за предыдущий год1377680
23503 Прочие расходы за отчетный год27150103
23504 Прочие расходы за предыдущий год1501030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2064761828
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47618280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2264041736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40417360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-226)/Стоимость активов (4751) = -4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (845+0+0) = -21.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-184)/Выручка (661) = -27.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-226)/Выручка (661) = -34.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.405

Индекс Альтмана Z = 27.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (27.02), коэффициент текущей ликвидности (27.02), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-27.84%), рентабельность компании (-34.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить