ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ" ИНН:1106015182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57432854 ОКВЭД:11.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193648245274163288148571
11504 Основные средства на конец предыдущего года245274163288148571158160
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года926909269092690109990
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9269092690109990109990
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года815894412754419
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года94412754419191
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года363800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3810400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294532347443258732258980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года347443258836258980268341
12103 Запасы на конец отчетного года1754381514547388690298
12104 Запасы на конец предыдущего года151454738869029852765
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года984913575104959298
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1357510495929811313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183709231885218058129412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231680223273129412179148
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2324355367515177755
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5536751517775520649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20173617821794
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18453196950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года84069508422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392240452566360011245495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452361359907245495274091
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года686772800009618743504475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года799804618743504475542432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113834118122114663125328
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118122114663125328162139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113934118222114763125428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118222114763125428162239
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120000163172122000171500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года156872122000171500107000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года177341769579086819
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1769579086819784
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137734180867129908178319
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года174567129908178319107784
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1042578084850149725
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года871485014972592753
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314831410892316376189237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410687316376189237179656
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года153209180754710766
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года91807547107660
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года696000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года435104500920374072200728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года507015374072200728272409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года686772800009618743504475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года799804618743504475542432
21103 Выручка за отчетный год133754212826091140691984871
21104 Выручка за предыдущий год128260911406919848711026412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130052712359141102766920320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12359141102766920320859978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37015466953792564551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год466953792564551166434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37015466953792564551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год466953792564551166434
23203 Проценты к получению за отчетный год2638465834101645
23204 Проценты к получению за предыдущий год465834101645606
23303 Проценты к уплате за отчетный год25149219212439021607
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21921243902160720943
23403 Прочие доходы за отчетный год994212226183405258
23404 Прочие доходы за предыдущий год122261834052589730
23503 Прочие расходы за отчетный год12401332881190916780
23504 Прочие расходы за предыдущий год33288119081678054955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1204583702337633067
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83702337733067100872
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1441081986231
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1268142622775425
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1426227754258841
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год38978810891041
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9788108910411426
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1283668723354765
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6687233547653555
24603 Прочее за отчетный год13571181097895618
24604 Прочее за предыдущий год1810978956187835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42883459663524942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год345966362494268280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42883459663524942
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год345966362494268280
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31118122114663125328162139
32008 Величина капитала на 31118222114763125428162239
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))428801730052222
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)428801730052222
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31113834118122114663125328
33008 Величина капитала на 31113934118222114763125428
36003 Чистые активы на 31113934118222114763125428
36004 Чистые активы на 31118222114763125428162239
41103 Поступления – всего за отчетный год1227335120766715134601203256
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1226062120762813322951169292
41193 Прочие поступления за отчетный год12733918116533964
41203 Платежи – всего за отчетный год1223668115665214374881113640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год431488447622630763386045
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год608195532132440024372594
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11628206002447421669
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4802692161817596
41293 Прочие платежи за отчетный год171877153606340609315736
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3667510157597289616
42103 Поступления – всего за отчетный год3212444030038300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3212444030038300
42203 Платежи – всего за отчетный год3706948215445656264
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1525884313293623014
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год21816390215200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год28418-94381-54156-17964
43103 Поступления – всего за отчетный год72560120740211550172464
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год72560120740211550172450
43203 Платежи – всего за отчетный год10482578162233812243512
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10482578162233812199930
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3226542578-22262-71048
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-180-788-446604
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год2002520616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4288)/Стоимость активов (686772) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1300527+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37015)/Выручка (1337542) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4288)/Выручка (1337542) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 1.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (-0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИКУЭСТ ИНТЕРНЕШНЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить