ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕЛИОС" УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ИНН:1106015312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57439224 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года571950284155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года502841550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142131131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1311310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586151594286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года515942860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586151594286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515942860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389225992914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259929140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196925601372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256013720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196925601372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256013720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586151594286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515942860
21103 Выручка за отчетный год261792698029795
21104 Выручка за предыдущий год26980297950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256612680829247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26808292470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год518172548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1725480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год518172548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1725480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518172548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1725480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год256172548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1725480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (5861) = 4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25661+0+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (26179) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (26179) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.977

Индекс Альтмана Z = 7.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить