Общество с ограниченной ответственностью "НЕФТЕГАЗ" ИНН:1106015369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57439299 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5167840
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года678400
11503 Основные средства на конец отчетного года612976101481667
11504 Основные средства на конец предыдущего года76101481667290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6180767715650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года767715657420
12103 Запасы на конец отчетного года23171136952745317897
12104 Запасы на конец предыдущего года13695274531789715490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59716587502682825444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58750268282133925880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года75000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12171238118944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1712381189441980
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1160053230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8413472462719850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7246271985622850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90314801397355063027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80139735506302745704
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000800080000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года80008000100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120591054880780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10548807870100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2005918548160787020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185481607870201575
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года126000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года126000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61857585113937099
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7585113937099693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63944540064532348593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54006453234859343221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7012961591574720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6159157472559340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90314801397355063027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80139735506302745704
21103 Выручка за отчетный год14072212411013088784771
21104 Выручка за предыдущий год1241101308878477164359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13548312355610498976548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1235561049896886471621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5239554258980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55425898159070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5239554131350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5541313582230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год939111428385
23403 Прочие доходы за отчетный год82561905101648
23404 Прочие доходы за предыдущий год6190510164811432
23503 Прочие расходы за отчетный год4035253311162541
23504 Прочие расходы за предыдущий год2533111625411892
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20293272114150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32721141570470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39480223471602
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80223471602702
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-11514800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год148000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год126000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1509247090685445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2470906854451491
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1509247090680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2470906854450
32003 Величина капитала на 318000000
32007 Величина капитала на 3110548000
32008 Величина капитала на 3118548000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1509000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1509000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1509000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1509000
33003 Величина капитала на 318000000
33007 Величина капитала на 3112057000
33008 Величина капитала на 3120057000
36003 Чистые активы на 3120059000
36004 Чистые активы на 3118548000
41103 Поступления – всего за отчетный год167974000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год146207000
41193 Прочие поступления за отчетный год21767000
41203 Платежи – всего за отчетный год145151000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год126115000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11347000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год238000
41293 Прочие платежи за отчетный год7451000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22823000
43103 Поступления – всего за отчетный год134000
43193 Прочие поступления за отчетный год134000
43203 Платежи – всего за отчетный год22934000
43293 Прочие платежи за отчетный год22934000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-22800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-28000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1509)/Стоимость активов (90314) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135483+0+0) = 3.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5239)/Выручка (140722) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1509)/Выручка (140722) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 1.973

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.973<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (3.72%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕФТЕГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить