Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Гарант" ИНН:1106015665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57439543 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183318981950
11504 Основные средства на конец предыдущего года189819500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года183318981950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189819500
12103 Запасы на конец отчетного года137474
12104 Запасы на конец предыдущего года747474
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года622150383954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года503839545133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20028480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года623653124056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года531240565687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года806972106006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721060065687
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35518000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года591751601029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года516010292734
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года154704727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года781969605756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года696057565437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года806972106006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721060065687
21103 Выручка за отчетный год335543157532578
21104 Выручка за предыдущий год315753257824634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312353144727161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314472716121194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23191285417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12854173440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23191285417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12854173440
23404 Прочие доходы за предыдущий год33600
23503 Прочие расходы за отчетный год44615042
23504 Прочие расходы за предыдущий год15042203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18733145375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31453753237
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год326482341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год482341234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1547-1685034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16850343003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1547)/Стоимость активов (8069) = 19.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31235+0+0) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2319)/Выручка (33554) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1547)/Выручка (33554) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 2.481

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.481<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (4.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Гарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить