Общество с ограниченной ответственностью "АвтобатСевер" ИНН:1106015834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57439738 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56197259889910541
11504 Основные средства на конец предыдущего года725988991054112873
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5619725988990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72598899105410
12103 Запасы на конец отчетного года3551655290029002
12104 Запасы на конец предыдущего года6552900290028962
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года948111334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года811133466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3645663391150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6633911590360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9264138921801419577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13892180141957721908
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3170284834970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2848349750520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3180285835075062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2858350750623858
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года518893241265112920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9324126511292016050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года896171018561595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1710185615952000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года608411034145070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1103414507145150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9264138921801419577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13892180141957721908
21103 Выручка за отчетный год23095318933545842268
21104 Выручка за предыдущий год31893354584226835618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12064220612623730488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22061262373014426395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11031983292210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98329221121240
22203 Управленческие расходы за отчетный год6254202850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4202853440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10406941289360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94128936117800
23503 Прочие расходы за отчетный год7236656454396728
23504 Прочие расходы за предыдущий год6564543967281093
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3170284834970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2848349750520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3170284834975052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2848349750528130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3170284834970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2848349750520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3170)/Стоимость активов (9264) = 34.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12064+0+625) = 82.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10406)/Выручка (23095) = 45.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3170)/Выручка (23095) = 13.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.523

Индекс Альтмана Z = 5.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (45.06%), рентабельность компании (13.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтобатСевер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить